Thông tư 138/2026/TT-BTC chính thức có hiệu lực ngày 1/10, quy định việc xác định tư cách nhà đầu tư trước khi nhập lệnh giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.
Văn bản hướng dẫn Nghị định 200/2026/NĐ-CP, thay thế Thông tư 30/2023 và Thông tư 76/2024 của Bộ Tài chính. Phạm vi điều chỉnh gồm đăng ký, lưu ký, giao dịch, thanh toán và công bố thông tin về trái phiếu.
Theo quy định, tổ chức có trách nhiệm xác định tư cách nhà đầu tư phải bảo đảm người tham gia thuộc đúng đối tượng được mua, giao dịch, chuyển nhượng trước khi thành viên giao dịch nhập lệnh vào hệ thống. Một số trường hợp được ngoại lệ, gồm thực hiện bản án, quyết định có hiệu lực của tòa án, quyết định trọng tài hoặc thừa kế theo pháp luật.
Nhà đầu tư chuyên nghiệp là cá nhân phải ký văn bản xác nhận theo quy định trước khi mua trái phiếu. Người đã có tài khoản giao dịch chứng khoán cơ sở tại thành viên giao dịch được sử dụng tài khoản này để giao dịch trái phiếu riêng lẻ.
Thành viên giao dịch phải công khai cách tiếp nhận, xử lý giao dịch và thông báo kết quả cho khách hàng ngay sau khi thực hiện. Lệnh của khách hàng được ưu tiên trước lệnh tự doanh, với mức giá theo yêu cầu hoặc tốt hơn. Các yêu cầu này làm rõ trách nhiệm của tổ chức trung gian và thủ tục nhà đầu tư cần hoàn thành khi tham gia thị trường trái phiếu riêng lẻ.
